本公司已建立「董事會(huì)及功能性委員會(huì)績(jī)效評(píng)估辦法」，董事會(huì)並於111年11月完成該辦法之修訂，辦法中明訂董事會(huì)至少每三年委由外部專業(yè)獨(dú)立機(jī)構(gòu)或外部專家學(xué)者團(tuán)隊(duì)執(zhí)行評(píng)估董事會(huì)績(jī)效，以發(fā)揮董事會(huì)成員自我鞭策，提昇董事會(huì)運(yùn)作之功能。

本公司於111年委託「社團(tuán)法人中華公司治理協(xié)會(huì)」進(jìn)行110年11月1日至111年10月31日之董事會(huì)績(jī)效評(píng)估，該機(jī)構(gòu)委派黃振豊(執(zhí)行委員暨召集人)、何佩諸(執(zhí)行委員)、閻書(shū)孝(研究員)、陳伊婷(評(píng)量專員)分別就董事會(huì)之組成、指導(dǎo)、授權(quán)、監(jiān)督、溝通、自律與支援系統(tǒng)以及內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理等8大項(xiàng)構(gòu)面，以問(wèn)卷及實(shí)地訪查方式評(píng)估董事會(huì)效能。該機(jī)構(gòu)及執(zhí)行專家與本公司無(wú)業(yè)務(wù)往來(lái)具備獨(dú)立性，並於 111年12月28日提出評(píng)估報(bào)告，本公司已在112年5月9日向董事會(huì)報(bào)告結(jié)果並尋求改進(jìn)。該機(jī)構(gòu)總評(píng)及建議事項(xiàng)及本公司改善執(zhí)行情形如下：

 

總評(píng)：

1.貴公司董事會(huì)議事氛圍開(kāi)放，董事長(zhǎng)採(cǎi)開(kāi)放式領(lǐng)導(dǎo)並充分尊重董事會(huì)成員之意見(jiàn)，而獨(dú)立董事亦能從產(chǎn)業(yè)、財(cái)務(wù)面提供寶貴意見(jiàn)及經(jīng)驗(yàn)，互動(dòng)良好。

2.貴公司專注本業(yè)，領(lǐng)導(dǎo)人訂定明確的短中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)策略，重視跨部門(mén)整合與運(yùn)作，針對(duì)不同利害關(guān)係人辨識(shí)主要風(fēng)險(xiǎn)及進(jìn)行排序，結(jié)合核心營(yíng)業(yè)技術(shù)以佈局市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及永續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展版圖。

3.貴公司貫徹營(yíng)運(yùn)數(shù)據(jù)透明化，以儀表板(Dashboard)方式，對(duì)所有員工即時(shí)公佈績(jī)效、成本及進(jìn)度等詳細(xì)資訊，並與關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)、薪資報(bào)酬與接班培育等面向相互連結(jié)。

4.貴公司已從重視財(cái)務(wù)穩(wěn)健營(yíng)運(yùn)邁向永續(xù)經(jīng)營(yíng)，今年 11月新成立董事會(huì)層級(jí)的永續(xù)發(fā)展委員會(huì)，以獨(dú)立董事為當(dāng)然成員，督導(dǎo)公司永續(xù)相關(guān)事宜。

 

建議事項(xiàng)/未來(lái)預(yù)計(jì)改善計(jì)畫(huà)：

1.貴公司薪資報(bào)酬委員會(huì)考量同業(yè)水準(zhǔn)、公司規(guī)模等要素為公司留才，同時(shí)兼顧保護(hù)小股東之任務(wù)，惟建議未來(lái)主要經(jīng)理人之績(jī)效考核制度、薪資報(bào)酬相關(guān)辦法宜定期檢視並提請(qǐng)薪資報(bào)酬委員會(huì)討論，進(jìn)一步完備薪資報(bào)酬委員會(huì)職權(quán)之行使。/本公司預(yù)計(jì)參考其他公司之相關(guān)辦法再予評(píng)估相關(guān)制度之?dāng)M定。

 

2.貴公司審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作順暢，與簽證會(huì)計(jì)師及稽核主管有適當(dāng)?shù)幕?dòng)。為提升審計(jì)委員之獨(dú)立督導(dǎo)職能，建議貴公司除董事會(huì)外，審計(jì)委員亦能在委員會(huì)上聽(tīng)取內(nèi)部稽核報(bào)告，並定期審視簽證會(huì)計(jì)師之獨(dú)立性與適任性(諸如查核報(bào)告之時(shí)效與品質(zhì)、簽證會(huì)計(jì)師投入時(shí)間等)。/本公司預(yù)計(jì)於112年度開(kāi)始進(jìn)行會(huì)計(jì)師之獨(dú)立性評(píng)估作業(yè)，同時(shí)亦將內(nèi)部稽核報(bào)告提報(bào)於案審計(jì)委員會(huì)。

 

3.貴公司已建置董事會(huì)、個(gè)別董事及功能性委員會(huì)績(jī)效評(píng)估制度。建議貴公司進(jìn)一步在董事會(huì)提出績(jī)效分析與檢討報(bào)告，讓董事會(huì)成員對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行回顧檢討，以利持續(xù)精進(jìn)。/本公司將評(píng)估後續(xù)之執(zhí)行方式。

 

4.  貴公司網(wǎng)站設(shè)有從業(yè)道德/不誠(chéng)信檢舉信箱、員工申訴信箱，以及在網(wǎng)站「公司治理」之「重要組織規(guī)章」處列有「內(nèi)、外部人員對(duì)於公司不合法、不道德與不誠(chéng)信

行為檢舉辦法」。建議貴公司宜完備檢舉辦法之作業(yè)程序相關(guān)條文，使規(guī)範(fàn)更為清楚以為依據(jù)與遵循，並可讓獨(dú)立董事能同步收取相關(guān)訊息，以建立多元舉報(bào)管道及完備吹哨人舉報(bào)制度。/本公司預(yù)計(jì)參考其他公司之相關(guān)辦法再予評(píng)估相關(guān)制度之?dāng)M定。